연말정산 돌려받는 방법

연말정산 돌려받는 방법

연말정산이란?

연말정산은 지난 1년간 납부한 세금이 얼마나 정확했는지를 검토하는 과정으로 정산을 통해 세금이 과납되었거나 과소납부된 경우 환급하거나 추가 납부하는 절차입니다. 일반적으로 13월의 월급이라고 불리는 환급금이 돌아오는 통로입니다.

연말정산 준비하기

1. 근로소득 원천징수영수증 확인

근로자가 매달 회사에 의해 원천징수된 세금을 토대로 연말정산을 진행합니다. 따라서 '근로소득 원천징수영수증'을 미리 요청하여 확인하는 것이 좋습니다. 회사에서 연말정산을 위한 공제 항목을 체크해 주므로 필요한 항목이 누락되지 않았는지 검토해야 합니다.

2. 필수 서류 확보

소득공제 및 세액공제를 받을 수 있는 서류를 미리 준비해야 합니다. 일반적인 서류는 다음과 같습니다.

• 신용카드 사용 내역 (연말정산 소득공제 대상)
• 의료비 영수증 (병원비, 약국비)
• 기부금 영수증 (정기 기부 시)
• 보험료 납입 증명서 (생명보험, 건강보험 등)
• 주택자금 관련 서류 (주택청약, 월세 계약서 등)

3. 홈택스 연말정산 간소화 서비스 이용

국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스를 통해 필요한 자료를 쉽게 조회하고 다운로드할 수 있습니다. 이 서비스는 신용카드, 의료비, 기부금, 보험료 등 각종 비용을 쉽게 확인할 수 있게 해줍니다. 보통 1월 중순부터 제공되며, 실시간으로 자료를 업데이트하기 때문에 자주 확인하는 것이 좋습니다.

세액 공제 및 소득 공제의 차이

연말정산을 이해하기 위해서는 세액 공제와 소득 공제의 차이를 아는 것이 중요합니다.

• 소득공제는 총소득에서 특정 비용을 제외해 세금이 부과되는 근본적인 소득을 줄이는 항목입니다.
• 세액공제는 다음으로 실제 납부해야 할 세금에서 직접 차감되는 금액입니다.

예를 들어 연봉이 5,000만 원이고 개인 공제 항목을 통해 소득이 4,000만 원으로 줄어들 수 있습니다. 이후에 적용되는 세액공제를 통해 실제 납부해야 할 세금이 줄어드는 방식입니다.

연말정산 환급금 확인하기

연말정산이 끝난 후에는 환급금 예상액을 확인할 수 있습니다. 홈택스에서 제공하는 '연말정산 미리보기 서비스'를 통해 미리 환급액을 확인해 보세요. 지난해의 카드 사용 내역, 의료비, 기부 금액 등을 기준으로 환급금을 예측할 수 있습니다.

1. 카드 사용액 공제

신용카드나 체크카드 사용액의 경우 결제 금액의 일정 비율이 소득공제로 인정되기 때문에 많이 사용할수록 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어 연소득의 25%를 초과할 경우 초과 금액의 15%를 공제받을 수 있습니다. 체크카드는 더 높은 비율로 공제됩니다.

2. 고향사랑 기부금 세액공제

2024년부터 새로 적용된 고향사랑 기부금 세액공제도 놓치지 말아야 할 항목입니다. 기부금 10만 원까지 전액 공제받을 수 있으며 10만 원 초과분에 대해서는 16.5%의 세액 공제를 받을 수 있습니다.

자주 묻는 질문(FAQ)

Q: 중도 퇴사자라도 연말정산을 받을 수 있나요?
A: 네, 중도 퇴사자라도 마지막 급여를 지급받기 전까지 필요한 서류를 제출하면 연말정산을 통해 환급 받을 수 있습니다.

Q: 연말정산 환급금은 언제 받을 수 있나요?
A: 보통 연말정산이 끝난 후 2~3개월 이내에 환급금이 지급됩니다. 따라서 미리 확인하고, 해당 금액을 계획하는 것이 중요합니다.

 

연말정산을 수행할 때 고려해야 할 추가적인 사항으로는 채권형 금융상품에 대한 세액 공제와 중도퇴사자의 연말정산 처리 방식이 있습니다.

채권형 금융상품(예: 연금저축 및 개인형 IRP)에 대한 세액 공제를 적극적으로 활용하면 세금 절감 효과를 극대화할 수 있습니다. 연금저축은 최대 600만 원까지 입금 시 165,000원의 세액 공제를 받을 수 있습니다. 특히 5천만 원 이하의 연봉을 받는 근로자는 세액공제를 더 많이 받을 수 있습니다.

중도 퇴사자의 경우 퇴사 전에 소득공제 신고서와 증빙 서류를 제출해야 합니다. 만약 이를 제출하지 못한 경우에는 다음 해 5월에 종합소득세 신고를 통해 보완할 수 있습니다. 중도 퇴사자는 회사에서 소득세 환급을 받을 수 없으므로 확정신고를 통해 소득 및 세액공제를 추가로 신청하게 됩니다.